Existe un momento muy importante en la vida de cada profesional y es ese instante en el que decides cambiar de régimen laboral para apostar a tu independencia. Desde Viola Pérez, estamos orgullosos de acompañar a cada persona en ese procedimiento. 

Considerar el alta autónomo 2025, es ya un paso hacia la evolución. Sin embargo, fundamental conocer todos los pasos y aspectos legales para evitar problemas futuros. Desde nuestro despacho de abogados fiscalistas, te ofrecemos una guía completa y actualizada con toda la información necesaria.

El proceso para darse de alta como autónomo en España 2025 involucra varios trámites. Se trata de un camino largo, pero no necesariamente difícil. Solo requiere la máxima atención e información. Dentro del proceso existen dos entidades clave: la Seguridad Social y la Agencia Tributaria (Hacienda); en cada una de ellas, es necesario hacer trámites particulares.

A continuación, te explicamos detalladamente qué pasos seguir para cumplir con todas tus obligaciones legales. Además, como expertos en el área, te brindamos algunos consejos para optimizar el proceso de alta autónomo 2025.  

Guía completa para darse de alta como autónomo en España en 2025

La ley establece que debes darte de alta como autónomo si realizas una actividad económica habitual con independencia de tus ingresos. Si planeas realizar una actividad de manera continua, aunque no generes grandes ganancias, es necesario registrarte para cumplir con tus obligaciones fiscales. Si solo vas a realizar una actividad puntual o esporádica, no necesitarás darte de alta en la Seguridad Social, aunque Hacienda exigirá que declares cualquier ingreso obtenido, independientemente de los montos recibidos.

Es importante dejar en claro que el alta debe realizarse antes de que empieces tu actividad, y puede hacerse hasta 60 días antes de la fecha de inicio. La fecha de alta en la Seguridad Social y en Hacienda debe coincidir, es decir, son dos trámites que se hacen en paralelo. Aunque no puedes hacerlos simultáneamente, se recomienda comenzar con la Seguridad Social y luego hacer el alta en Hacienda. 

Entonces, ¿qué debes hacer para darte el alta? Te contamos a continuación.

Requisitos para darse de alta como autónomo en España

Antes de comenzar el trámite de alta, es importante que cumplas los siguientes requisitos:

• Ser mayor de 18 años.
• Ser residente en España (o tener un permiso de trabajo si eres extranjero).
• Realizar una actividad económica habitual.

Si cumples con estos requisitos, ya puedes profundizar en los trámites y documentaciones requeridas.

Paso 1: Alta en la Seguridad Social: Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA)

El primer paso para comenzar tu actividad como autónomo es inscribirte en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) de la Seguridad Social. Este trámite puede realizarse online a través de la plataforma Importass, o de forma presencial en una delegación de la Seguridad Social.

Documentación Necesaria

• Número de la Seguridad Social (NUSS) o número de afiliación (NAF).
• DNI o NIE.
• Fecha de inicio de actividad.
• Estimación de rendimientos netos mensuales (lo que ganarás neto después de los gastos).
• Dirección del domicilio de la actividad.
• Datos de contacto (teléfono, domicilio y correo electrónico).
• Epígrafe del Impuesto de Actividades Económicas (IAE) y Código CNAE.
• Número de cuenta bancaria para domiciliar el pago de la cuota mensual.

Con toda esta información y documentación, puedes completar el formulario de alta online o presencialmente. Debes tener en cuenta que si optas por tramitar in situ, tendrás que sacar turnos en las entidades correspondientes con antelación. Si decides hacerlo personalmente, debes presentar el modelo TA.052. 

Alta en el RETA: paso a paso

Si decides hacer el alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) en línea, debes acceder a la plataforma Importass de la Seguridad Social. Se requiere firma electrónica (DNI electrónico, certificado digital o Cl@ve PIN). Una vez en la página, deberás dirigirte al apartado de “Altas, bajas y modificaciones” y clicar sobre la opción «Alta en trabajo autónomo«. A continuación, deberás rellenar con los datos requeridos.

01. Fecha de inicio de actividad  

Indica el día de inicio de actividad, que debe coincidir con el alta en Hacienda. Ten en cuenta que si la fecha es anterior, cotizarás por el mes completo.

02. Elección de actividad 

Selecciona «Voy a trabajar por mi cuenta o en mi negocio» e introduce el código CNAE y el epígrafe del IAE. Si dudas, consulta una asesoría fiscal.

El código CNAE (actividad estadística de la Seguridad Social) y el epígrafe del IAE, define tus obligaciones fiscales. Consulta el listado si el formulario no sugiere el código correcto y asegúrate de que ambos coincidan. En caso de duda, recurre a una asesoría fiscal. También deberás especificar si perteneces a un colegio profesional y la dirección de tu actividad.

03. Cuota de autónomo, tarifa plana y mutua

Introduce los rendimientos netos previstos para determinar tu base de cotización. Deberás declarar tus rendimientos netos, es decir, tus ingresos estimados. Con esta información, se calculará tu tramo de base de cotización, que determina tanto tu cuota de autónomo como tus prestaciones.

En 2025, la cuota de autónomo equivale al 31,4 % de la base de cotización: a mayor base, mayor cuota mensual, pero también mayores prestaciones en caso de enfermedad, desempleo o jubilación. Podrás elegir cualquier base dentro del tramo asignado, ya que tendrás hasta 18 mutuas para elegir y ninguna implica un coste adicional. Los servicios están incluidos en la cuota de autónomo.

04. Datos de contacto y cuenta bancaria

Proporciona tu teléfono y correo electrónico. Se requerirá una verificación mediante código SMS. A su vez, debes declarar el IBAN de la cuenta donde se domiciliará el pago de la cuota de autónomo. Es un número de 24 dígitos con el prefijo ES (de España) y puedes conocerlo en tu banca digital.

05. Revisión y confirmación

Verifica todos los datos y firma la solicitud. Una vez confirmada, podrás descargar la documentación del alta. Tras completar el proceso en la Seguridad Social, deberás realizar el alta en Hacienda.

Paso 2: alta en Hacienda

Una vez que hayas dado de alta en la Seguridad Social, es momento de registrar tu actividad en la Agencia Tributaria. Este paso es obligatorio para poder declarar tus impuestos correctamente. En 2025, el único modelo disponible para el alta, es el modelo 036 y deberás presentarlo en la Agencia Tributaria (AEAT), el organismo público responsable. Para rellenar el modelo 036, debes contar con la siguiente información que incluye datos personales, fiscales y tributarios:

• DNI/NIE o CIF (en caso de sociedades).
• Domicilio fiscal y dirección de la actividad.
• Descripción de la actividad económica.
• Epígrafe del IAE (Impuesto de Actividades Económicas).
• Lugar donde se desarrollará la actividad.
• Datos bancarios. 
• Régimen de IVA (general, simplificado, exento, etc.).
• Régimen de IRPF (estimación directa o módulos).
• Retenciones aplicables en facturación.
• Registro en el ROI (Registro de Operadores Intracomunitarios) si vas a operar con la UE.

El modelo 036 debe presentarse para el alta autónomo 2025, modificación de datos o baja de actividad. Es un mismo modelo para todas las operaciones y, si encuentras dificultades al momento de completarlo, no dudes en consultar con asesores fiscales especializados.

Cuota de autónomo y tarifas en 2025

La cuota de autónomo es una contribución mensual a la Seguridad Social. Este aporte te da derecho a diversas prestaciones, como la baja médica, la jubilación, y el paro de autónomos. En 2025, la cuota mínima es de 205,22 € mensuales y una máxima de 1.299,77 € mensuales, dependiendo de tus ingresos. El monto de la cuota está vinculado a tus rendimientos netos mensuales. A mayor rendimiento, mayor será la cuota. 

El tipo de cuota que debes aportar es relativa a tus rendimientos netos mensuales, que se calculan restando tus ingresos y gastos y aplicando una reducción del 5 % en concepto de gastos genéricos (3 % si eres autónomo societario).

Afortunadamente, podrás ajustar tus estimaciones de ingresos cada dos meses para modificar el monto que pagas. Esto te permitirá llevar un registro adecuado de tus actividades y hacer un aporte a Seguridad Social, acorde a tus ganancias percibidas durante el mes.

A su vez, al finalizar cada año, Seguridad Social hace una regularización. Entonces, si has cotizado más, recibes la diferencia. Y si has cotizado menos, debes pagar la diferencia.

Tarifa plana para nuevos autónomos

En 2025, los nuevos autónomos pueden beneficiarse de la tarifa plana de 87,6 € al mes durante el primer año. Esto es solo para trabajadores que tienen ingresos bajos. Si es tu caso, es importante que solicites este beneficio al momento de realizar tu alta.

Es importante que tengas en cuenta que, si el primer año tus rendimientos netos están por debajo del salario mínimo interprofesional (SMI), puedes disfrutar otro año más de tarifa plana. 

¡Atención!

Uno de los errores más frecuentes al darse de alta es elegir el epígrafe incorrecto en el IAE. Esto puede generar problemas con Hacienda y provocar sanciones. Además, si no se ajustan bien las estimaciones de ingresos, podrías pagar más de lo necesario en tus cuotas. 

Si tienes dudas o consultas sobre el procedimiento, lo mejor es consultar con abogados fiscalistas que puedan asesorarte. En cada paso para el alta como autónomo, es primordial prestar atención y tomar el procedimiento con compromiso y conocimiento de causa. La correcta elección de epígrafes, el tipo de cuota y la tarifa plana pueden hacer una gran diferencia en tu futuro como trabajador autónomo. Además, pueden ahorrarte problemas y sanciones. Por eso, al momento de darte de alta en el régimen de autónomos España 2025, es primordial contar con asesoramiento personalizado.